Der positive operative Geldfluss wird durch mehrere Faktoren verursacht: Zum einen konnten Leistungen im Geschäftsjahr fortlaufend durchgängig und ohne einen befristeten Fakturierungsstopp fakturiert werden, ersichtlich aus der deutlichen Abnahme der aktiven Rechnungsabgrenzungen sowie einer moderaten Zunahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Zum anderen wurde im Geschäftsjahr kurz vor dem Geschäftsjahresende kein grösserer Zahllauf für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen durchgeführt. Jedoch wurden Rückzahlungen aus der Einigung zur Rückabwicklung der OKP-Tarife 2012–2017 in Höhe von 1’277 TCHF vorgenommen.
Erläuterungen zur konsolidierten Geldflussrechnung
38 Investitionen / Desinvestitionen Sachanlagen, Finanzanlagen und Immaterielle Wirtschaftsgüter
Investitionen/Desinvestitionen Sachanlagen, Finanzanlagen und Immaterielle Wirtschaftsgüter
| Beträge in TCHF | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Immobilien im Baurecht | 85’696 | 59’595 |
| Mieterausbau | 2’599 | 12’684 |
| Nicht medizinische Geräte | 250 | 501 |
| Medizinische Geräte | 20’017 | 28’628 |
| Informatik Hardware | 2’228 | 7’634 |
| Übrige Mobilien | 177 | 995 |
| Investitionen in Sachanlagen | 110’967 | 110’038 |
| Informatik Software | 3’728 | 3’505 |
| Investitionen in immaterielle Wirtschaftsgüter | 3’728 | 3’505 |
| Darlehensgewährung The Circle | 0 | 40’000 |
| Investitionen in Finanzanlagen | 0 | 40’000 |
| Total Investitionen | 114’696 | 153’543 |
| Erhaltene Subventionsbeiträge | (1’214) | (1’048) |
| Investitionen netto inkl. Subventionen | 113’482 | 152’494 |
| Medizinische Geräte | (72) | (232) |
| Übrige Mobilien | 0 | 0 |
| Desinvestitionen von Sachanlagen | (72) | (232) |
| Beträge in TCHF | 2021 | 2020 |
| Mieterdepot Zuführung | 30 | 0 |
| Wertschriftendepot (Abgänge)/Zuführung | (1’350) | (1’019) |
| Total Veränderung Finanzanlagen | (1’320) | (1’019) |
Seit 2015 wird konsequent auf die Aktivierung von Anlagegütern mit Einzelwert unter 10’000 CHF verzichtet, auch wenn Sammelbeschaffungen vorgenommen werden. Investitionen in Immobilien beliefen sich auf 85’696 TCHF im Geschäftsjahr. Sie fielen vor allem im Zusammenhang mit Sanierungen und Anpassungen auf dem Nordareal sowie Sanierungen technischer Infrastruktur (Netzwerkstandorte, Liftanlagen, Gebäudeleittechnik) an. Die Reduktion bei Mieterausbau, medizinischen Geräten und Hardware gegenüber dem Vorjahr ist auf die Ausstattung des Ambulatoriums am Flughafen sowie die Erneuerung der Serverlandschaft im Vorjahr zurückzuführen. Im Rahmen des Mietverhältnisses wurde im Vorjahr ein langfristiges Darlehen im Zusammenhang mit der Finanzierung des Mieterausbaus an den Vermieter ausgerichtet.
Im Rahmen eines Mietvertrags für Büroräume wurde 2021 ein Mieterdepot gezahlt. Aus den Wertpapierdepots wurden Wertpapiere endfällig, der Betrag wurde nicht wieder in Wertpapieren angelegt.
39 Veränderung Kontokorrent Kanton
Veränderung Kontokorrent Kanton und kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
| Beträge in TCHF | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Stand 1.1. | (109’521) | 51 |
| Stand 31.12. | (27’866) | (109’521) |
| Veränderung Kontokorrent Kanton | 81’655 | (109’471) |
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | (100’000) | 25’000 |
| Veränderung kurzfristige Finanzierungen | (18’345) | (84’471) |
Zur Finanzierung des laufenden Betriebs besteht ein Kontokorrentkonto bei der Finanzverwaltung des Kantons Zürich. Im Geschäftsjahr erfolgte eine Umschichtung in Höhe von 100’000 TCHF vom Kontokorrent des Kantons auf kurzfristige Darlehen, die zu einem Null-Zinssatz aufgenommen wurden. Während das USZ seine Zahlungsfristen gegenüber seinen Lieferanten eingehalten hat, wurden die Zahlungsfristen auf der Kundenseite weiterhin durch systematische Beschwerden gezielt strapaziert. Hinzu kommen weitere Rückzahlungen aus der Rückabwicklung der Tarifeinigung für die Jahre 2012–2017, die zu einem höheren Geldabfluss geführt haben. Per 31.12.2021 besteht eine Passivverpflichtung auf dem Kontokorrent.